Crea il tuo pacchetto fiscale annuale

Quando un portafoglio è impostato come attività, Studio può raccogliere un anno della sua contabilità in un unico pacchetto per la persona che prepara la tua dichiarazione: un prospetto dello Schedule C per riga, le tue altre spese, il tuo chilometraggio, i collaboratori esterni che hai pagato, le tue fatture e le tue ricevute, più una breve lista di cose da sistemare prima. Il pacchetto esce come un PDF e un insieme di file CSV. Questa pagina mostra dove trovarlo, che cosa contiene ogni parte, dove vanno i file e che cosa il pacchetto non fa.

Prima di iniziare

Il portafoglio deve essere impostato come attività; vedi Imposta la tua attività. Altrimenti la pagina Rapporti non mostra nessuna riga del pacchetto fiscale.
Assegna prima alle categorie le loro righe fiscali. Il pacchetto le segue; vedi Come il pacchetto segue le tue righe fiscali più sotto.
Facoltativo: inserisci la dimensione dell’ufficio in casa e attiva la tariffa standard di chilometraggio nei dati dell’attività (Impostazioni ▸ Documento ▸ AceMoney Business ▸ Modifica i dati dell’attività ▸ Altri dettagli). Entrambe sono spiegate più sotto.

Apri il pacchetto fiscale

Scegli Rapporti nella barra di navigazione.
Vicino alla parte alta della pagina compare la riga Pacchetto fiscale annuale per questa attività. Tocca Apri il pacchetto fiscale.

La pagina ha per titolo l’anno, per esempio Pacchetto fiscale 2025. La riga compare solo quando il portafoglio attivo è un’attività. Se la pagina viene aperta per un portafoglio che non lo è, dice “Questo portafoglio non è ancora impostato come attività. Usa «Imposta la mia attività» nelle Impostazioni.”

Scegli l’anno

La scelta Anno d’imposta elenca gli anni per cui Studio ha le righe dello Schedule C. La pagina si apre sull’anno più recente già concluso, perché un pacchetto si crea a anno finito. Scegli un altro anno e le cifre, la lista di controllo e il pacchetto vengono ricalcolati per quell’anno. Se un anno non ha righe, la pagina dice “Questa versione non ha le righe dello Schedule C per il” quell’anno.

Il pacchetto copre l’anno solare, da gennaio a dicembre. Se i dati dell’attività dicono che l’anno dell’attività inizia in un altro mese, la lista di controllo te lo segnala; vedi Prima di presentare la dichiarazione.

Che cosa mostra la pagina

Tre cifre per l’anno: Ricavi lordi, Spese deducibili e Utile (o perdita) netto. Sotto di esse la pagina dice: “Questo pacchetto aiuta te o il tuo consulente fiscale a compilare lo Schedule C. Non è una consulenza fiscale: controlla ogni cifra prima di presentare la dichiarazione.” Più in basso ci sono l’elenco Prima di presentare la dichiarazione, la riga “Il PDF e i file CSV sono scritti in inglese.” e il pulsante che salva il pacchetto.

Spese deducibili è il totale della Parte II, con i pasti per la loro quota deducibile e la deduzione del chilometraggio inclusa. Utile (o perdita) netto conta anche resi, costo del venduto e altre entrate, e toglie la riga 30 per l’ufficio in casa, quindi non è sempre i ricavi lordi meno la cifra di mezzo. Studio non arrotonda ai dollari interi; spetta al tuo consulente.

Le cifre vengono dalle transazioni del portafoglio attivo dell’attività con data in quell’anno. I trasferimenti tra i tuoi conti sono esclusi, e una transazione suddivisa conta una volta per ogni riga di suddivisione, ciascuna sotto la propria categoria.

Che cosa contiene il pacchetto

La prima pagina del PDF riporta il nome e l’indirizzo della tua attività e la stessa frase, “This pack helps you or your tax preparer fill in Schedule C. It is not tax advice; check every figure before you file.” Il PDF contiene queste parti in quest’ordine, ciascuna su una pagina nuova. Ogni parte tranne le immagini delle ricevute esce anche come file CSV a sé.

Before you file. La lista di controllo, più sotto.

Schedule C summary. Parte I e Parte II in un’unica tabella con le colonne Line, Description, Amount e Deductible.

Part I: Income elenca le righe che hanno importi: ricavi lordi, resi e abbuoni, Net receipts, costo del venduto, Gross profit e altre entrate, seguiti da Gross income quando ci sono altre entrate.
Part II: Expenses elenca ogni riga di spesa che ha del denaro, con ciò che hai speso e ciò che è deducibile, poi Total expenses e Tentative profit. I pasti mostrano l’importo intero sotto Amount e la loro quota ammessa sotto Deductible; la riga dice “Deductible meals (50% deductible)”.
Segue la riga 30, “Expenses for business use of your home (simplified method)”. La tabella termina con Net profit (or loss).

Other expenses (Part V). Ogni categoria che hai assegnato alla riga Other expenses è elencata per nome con il suo totale, e la tabella termina con un totale.

Seguono Vehicle, Contractors (1099-NEC), Invoices issued in l’anno, Receipts e Receipt images, descritti più sotto. Una parte senza nulla dice “None in 2025.” con l’anno.

Riga 30: l’ufficio in casa

Studio usa solo il metodo semplificato. Prende i piedi quadrati da Ufficio in casa (piedi quadrati) nei dati dell’attività e ne conta al massimo 300 a 5 dollari al piede quadrato, quindi la riga 30 può arrivare al massimo a 1,500 dollari. Queste cifre arrivano con l’app per ogni anno fiscale, e sono le stesse per il 2025 e il 2026. Senza piedi quadrati inseriti, non c’è riga 30.

La deduzione non genera mai una perdita né la aumenta. Quando la cifra è maggiore dell’utile prima di essa, sotto la tabella dello Schedule C compare questa frase:

The simplified method comes to X. It is limited to Y, the profit before this line, because it cannot make or add to a loss.

X è la cifra completa del metodo semplificato e Y l’importo più piccolo usato. In un anno in perdita non c’è riga 30. Studio considera tutto il reddito lordo dell’attività come quello della casa e non riporta nulla a un altro anno.

Vehicle

La parte ha per intestazione “Vehicle: standard mileage” con l’anno. Usa il tuo registro del chilometraggio, quindi richiede l’interruttore Uso la tariffa standard di chilometraggio attivo nei dati dell’attività e i tragitti classificati come di lavoro; vedi Monitora il chilometraggio.

Elenca i tragitti di lavoro dell’anno (Date, Vehicle, Purpose, Distance, Deduction) e un totale. Il registro del chilometraggio appartiene all’intero documento, non a un solo portafoglio.
La tariffa viene dalle righe dello Schedule C dell’anno, non dalla scheda Tariffe: 70 centesimi al miglio per il 2025 e 72.5 centesimi al miglio per il 2026. Una nota sotto la tabella riporta la tariffa e la data da cui parte. Un tragitto prende la tariffa in vigore il giorno in cui è stato percorso, in base alla sua data locale.
Il totale viene aggiunto alla riga auto e camion nella Parte II, e il riepilogo dello Schedule C dice “The car and truck line includes” l’importo “from the mileage log.”
Con l’interruttore disattivato, la parte dice “The business details do not choose the standard mileage rate, so the mileage log is not used.”

Contractors (1099-NEC)

Questa parte elenca ogni persona che hai pagato su una riga che segnala a un 1099-NEC (lavoro a contratto) una volta che il suo totale per l’anno raggiunge la soglia: 600 dollari per il 2025 e 2,000 dollari per il 2026. Chi è stato pagato esattamente la soglia è elencato. La nota sotto la tabella dice “Contractors paid” la soglia “or more in” l’anno “on a line that reports to a 1099-NEC.” Le colonne sono Contractor, Address e Paid; l’indirizzo è quello del beneficiario (vedi Beneficiari, etichette e banche).

Un pagamento senza beneficiario non si può sommare a nessuno, quindi viene lasciato fuori e la lista di controllo lo conta. L’elenco mostra ciò che mostra il registro e il registro non dice come è stato fatto un pagamento, quindi l’elenco mostra ogni pagamento su quella riga, in qualunque modo sia stato fatto.

Fatture e ricevute

La parte delle fatture elenca le fatture emesse nell’anno (Number, Customer, Issued, Status, Total, Paid), con una riga di totale. Lo stato è Sent, Paid o Void; le bozze sono escluse. “Void invoices are listed and not counted in the totals.” Paid è la somma delle entrate collegate alla fattura; vedi Fatture. Poiché il pagamento di una fattura è una normale entrata, arriva nella Parte I attraverso la sua categoria di entrata, non attraverso questo elenco: se quella categoria non ha una riga fiscale, il denaro manca dai ricavi lordi e la lista di controllo lo dice.

La parte delle ricevute elenca i file allegati alle transazioni dell’attività dell’anno (Date, Payee, Amount, Tax line, File); una ricevuta su una categoria senza riga mostra “No tax line”. La parte delle immagini delle ricevute disegna poi ogni immagine sotto una didascalia, ridotta per stare nella pagina. Un file che non è un’immagine è elencato e non disegnato: “This file is not an image; it is listed above and not shown.” Un file che Studio non riesce a leggere dice “The file could not be read.”

Prima di presentare la dichiarazione

La lista di controllo ha nove verifiche, ciascuna con una spunta quando non serve nulla e un avviso quando serve. Le frasi sono scritte in inglese, sulla pagina e nel pacchetto. Ognuna mostra la prima forma quando va bene, e dice quanti sono quando non va.

“Every business transaction has a category.” Altrimenti: quante non ne hanno e il loro importo netto.
“Every category used this year has a tax line.” Altrimenti: quante sono usate senza riga fiscale, quindi non sono nella dichiarazione, poi i loro nomi e importi.
“No invoice is waiting for payment.” Altrimenti: quante non sono pagate per intero e l’importo in sospeso.
“Every trip of the year is classified.” Altrimenti: quanti non sono classificati come di lavoro o personali.
“Every business trip has a mileage rate.” Altrimenti: quanti non ne hanno una e non sono nella deduzione.
“Every receipt is matched to a transaction.” Altrimenti: quante non lo sono.
“Every listed contractor has an address on file.” Altrimenti: quanti non ne hanno uno, poi i loro nomi.
“Every contractor payment names a payee.” Altrimenti: quanti non nominano nessuno, quindi sono lasciati fuori dall’elenco.
“The pack covers the calendar year.” Altrimenti: “The business year starts in” il mese, “and this pack covers the calendar year” e l’anno.

Sistema ciò che puoi e riapri la pagina; la lista di controllo viene ricalcolata ogni volta. Le verifiche 4 e 5 guardano i tragitti solo quando la tariffa standard di chilometraggio è attivata.

Salva il pacchetto

Su un computer:

Tocca Salva il pacchetto….
Scegli una cartella e conferma con Salva qui.
Studio crea una cartella che prende il nome dall’anno, come tax-pack-2025, dentro la cartella che hai scelto e scrive lì i file tutti insieme: un PDF e sette file CSV (Before you file, Schedule C, other expenses, vehicle, 1099-NEC, invoices e receipts). Un messaggio dice “Salvato in” e il percorso.

Su un telefono o un tablet il pulsante è Condividi il pacchetto…. Passa il PDF e i file CSV al foglio di condivisione, così puoi inviarli al tuo consulente o salvarli su un’unità. Un messaggio dice “Condiviso” quando hai finito.

Se chiudi il selettore o il foglio di condivisione senza finire, non viene scritto nulla e non viene registrato nulla. Se qualcosa va storto, la pagina dice “Non è stato possibile creare il pacchetto fiscale.” e non viene registrato nulla.

Il pacchetto non è memorizzato nel tuo documento. Studio lo crea dalla tua contabilità ogni volta, quindi un salvataggio fatto un mese dopo contiene le modifiche che hai fatto nel frattempo.

Il registro di ogni pacchetto

Ogni volta che un pacchetto viene salvato, Studio conserva nel documento una piccola registrazione: il portafoglio, l’anno fiscale, il momento, le righe dello Schedule C di quale anno sono state usate e le tre cifre mostrate dalla pagina. Non contiene file né transazioni, e nessuna schermata elenca ancora queste registrazioni.

Come il pacchetto segue le tue righe fiscali

Ogni categoria può contenere una riga fiscale, la riga della dichiarazione a cui appartiene. Nell’editor delle categorie il campo è Riga fiscale, con il testo di aiuto “La riga dello Schedule C a cui appartiene questa categoria, per il 2025.” Scegli una riga fiscale offre righe Suggerite dal nome della categoria, gli elenchi Entrate e Spese, e Personale (non nella dichiarazione dei redditi).

Ogni transazione va alla riga della sua categoria. Cambia la riga di una categoria e il pacchetto successivo la segue.
Una sottocategoria senza una riga propria usa quella della categoria principale: una transazione in “Office:Software” interroga prima quella categoria e poi “Office”.
La riga 30 non viene mai da una categoria, solo dai piedi quadrati nei dati dell’attività.
Una categoria senza riga, o contrassegnata Personale (non nella dichiarazione dei redditi), non è nelle cifre. La lista di controllo la nomina.
Quando un nuovo anno di righe è pronto, Rapporti mostra “Le righe dello Schedule C per il 2026 sono pronte. Controlla le righe fiscali delle tue categorie.” con Rivedi le categorie. Una riga che l’anno non ha compare nell’editor come il suo codice seguito da “(non è tra le righe del 2026)”.

Che cosa il pacchetto non fa

Non presenta nulla e non invia nulla da nessuna parte. I file restano dove li metti finché non li passi ad altri.
Non è una consulenza fiscale. Il pacchetto lo dice sulla pagina e sulla prima pagina dei suoi file: “This pack helps you or your tax preparer fill in Schedule C. It is not tax advice; check every figure before you file.” Studio somma la tua contabilità secondo le righe che hai scelto, quindi controlla ogni cifra.
Non calcola l’ammortamento (le cifre del Modulo 4562) né il metodo delle spese effettive per la casa (Modulo 8829). Quelle cifre spettano al tuo consulente.
Le soglie, la tariffa chilometrica, la quota dei pasti e le cifre dell’ufficio in casa arrivano con l’app per ogni anno fiscale. Se una cambia, una versione successiva porta la nuova cifra; il pacchetto non tira a indovinare.

Domande frequenti

Posso modificare il pacchetto prima di salvarlo?

Non sulla pagina. Cambia la contabilità (una categoria, una riga fiscale, un tragitto, l’indirizzo di un beneficiario), poi riapri la pagina; il pacchetto viene ricostruito da essa.

I file sono nella mia lingua?

No. Il PDF e i file CSV sono scritti in inglese qualunque sia la lingua di Studio.

Una fattura conta non appena la emetto?

Compare nell’elenco delle fatture dal giorno in cui è stata emessa (tranne le bozze). I ricavi lordi contano solo il denaro entrato, cioè le entrate nelle tue categorie di entrata.

Risoluzione dei problemi

La pagina Rapporti non ha la riga del pacchetto fiscale. Il portafoglio attivo non è impostato come attività, oppure questa copia di Studio non offre Business. Vedi Imposta la tua attività.
Una voce della lista di controllo nomina una categoria. Assegnale una riga fiscale, oppure contrassegnala Personale (non nella dichiarazione dei redditi) se non deve essere nella dichiarazione, poi riapri la pagina.
La parte del veicolo dice che il registro del chilometraggio non è usato. Attiva Uso la tariffa standard di chilometraggio sotto Modifica i dati dell’attività ▸ Altri dettagli.
Nessuna riga 30. Inserisci Ufficio in casa (piedi quadrati) nei dati dell’attività, oppure l’anno non ha utile prima della riga.
Un collaboratore esterno manca dall’elenco. È stato pagato meno della soglia, i pagamenti sono su una categoria che non è sulla riga del lavoro a contratto, oppure un pagamento non ha beneficiario.
“Non è stato possibile creare il pacchetto fiscale.” Riprova. Se la cartella è su un’unità piena o di sola lettura, scegli un’altra cartella.